ОСНОВНОЕ НАПРАВЛЕНИЕ РАССЛЕДОВАНИЯ ОРГАНИЗОВАННОЙ ПРЕСТУПНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, СВЯЗАННОЙ С НЕЗАКОННЫМ ОБНАЛИЧИВАНИЕМ И ТРАНЗИТИРОВАНИЕМ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ : научное издание
Библиографическое описание:ОСНОВНОЕ НАПРАВЛЕНИЕ РАССЛЕДОВАНИЯ ОРГАНИЗОВАННОЙ ПРЕСТУПНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, СВЯЗАННОЙ С НЕЗАКОННЫМ ОБНАЛИЧИВАНИЕМ И ТРАНЗИТИРОВАНИЕМ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ : научное издание / Ю. П. Гармаев, Н. В. Поляков. - Текст : непосредственный // Вестник Дальневосточного юридического института МВД России имени И.Ф. Шилова. - 2022. - №3. - С. 73-78. - ISSN 1819-3137.
Аннотация:В статье, отталкиваясь от авторских определений незаконного обналичивания и транзитирования денежных средств в криминалистическом аспекте, структуры и состава соответствующих организованных преступных формирований, обозначено основное направление расследования по уголовным делам данной категории. Речь идет о необходимости выявления и раскрытия не столько единичных преступлений, предусмотренных ст. 172 УК РФ (Незаконная банковская деятельность), как это чаще всего бывает в правоприменении, сколько обо всей организованной преступной деятельности, которая реально осуществляется в криминальной практике. Дело в том, что незаконная банковская деятельность - это лишь одно звено в цепи высокоорганизованных налоговых преступлений, мошенничества (преступного возмещение НДС и т.п.), отмывания «грязных» денег, коррупционных преступных посягательств и ряда других.
In the article, based on the author's definitions of illegal cashing and transit of funds in the forensic aspect, the structure and composition of the relevant organized criminal groups, the main direction of the investigation in criminal cases of this category is formulated. We are talking about the need to identify and disclose not so much isolated crimes under Art. 172 of the Criminal Code of the Russian Federation - "Illegal banking", as is most often the case in law enforcement, how much of all organized criminal activity, which is actually carried out in criminal practice. The fact is that illegal banking is just one link in the chain of highly organized tax crimes, fraud (criminal VAT refunds, etc.), laundering of “dirty” money, corruption criminal attacks and a number of others.
